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法人借款給公司用來發放員工工資,但是沒有直接打入公司的對公戶,而是法人直接微信或者支付寶或者私人賬戶轉的,這樣是否合理。會計分錄是做了的,如不合理該怎么處理了

2020-08-13 10:20
答疑老師

齊紅老師

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2020-08-13 10:21

可以的,計入其他應付款就行了,發工資的分錄貸方不應該是銀行存款嗎?你改成其他應付款

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快賬用戶3367 追問 2020-08-13 10:23

付員工工資的貸方可以寫其他應付款,但是這個是算法人借款給企業,那這筆分錄又該怎么做了,一般的不是借:銀行存款貸:其他應付款莫

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齊紅老師 解答 2020-08-13 10:33

不是,你這個直接 1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2 計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 其他應付款 4 上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸:其他應付款

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快賬用戶3367 追問 2020-08-13 10:35

那這個怎么能看出來是法人借款給企業的了?

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齊紅老師 解答 2020-08-13 10:47

其他應付款-法人就體現了哦,其他應付款后面二級科目法人

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可以的,計入其他應付款就行了,發工資的分錄貸方不應該是銀行存款嗎?你改成其他應付款
2020-08-13
同學你好 直接做收入就行了
2021-10-18
同學你好 計入工程施工就行了
2021-10-18
同學你好,你這情況是可以的
2022-03-19
你好,個人把微信收款全轉給公司,或者公司掛法人往來
2024-07-02
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