1)購(gòu)進(jìn)一批原材料，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為50萬(wàn)元，增值稅為6.5萬(wàn)元。支付運(yùn)費(fèi)，取得增值稅普通發(fā)票注明的金額為2萬(wàn)元，增值稅為0.18萬(wàn)元; (2)接受其他企業(yè)投資轉(zhuǎn)入材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為100萬(wàn)元，增值稅為13萬(wàn)元; (3)購(gòu)進(jìn)低值易耗品，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額6萬(wàn)元，增值稅為0.78萬(wàn)元; (4)銷售產(chǎn)品一批，取得不含稅銷售額200萬(wàn)元，另外收取包裝物租金1.13萬(wàn)元; (5)采取以舊換新方式銷售產(chǎn)品，新產(chǎn)品含稅售價(jià)為7.91萬(wàn)元，舊產(chǎn)品作價(jià)2萬(wàn)元; (6)因倉(cāng)庫(kù)管理不善，上月購(gòu)進(jìn)的一批工具被盜，該批工具的買價(jià)為8萬(wàn)元(購(gòu)進(jìn)工具的進(jìn)項(xiàng)稅額已抵扣)。 已知:該企業(yè)取得增值稅專用發(fā)票均符合抵扣規(guī)定;購(gòu)進(jìn)和銷售產(chǎn)品適用的增值稅稅率為13%。計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額。
你好 。計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額。 =銷項(xiàng)稅額（200*13%加上1.13/（1加上13%）*13%加上（7.91-2）/（1加上13%）*13%）-進(jìn)項(xiàng)稅額（6.5加上13加上0.78）加上進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出8*13%
熱門問(wèn)答 更多>
-
老師，您好！我想問(wèn)一下剛接的賬，有進(jìn)項(xiàng)稅額余額，我查抵扣平臺(tái)上已經(jīng)全部抵扣完了，要怎么把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額15161.89給結(jié)轉(zhuǎn)做平？
-
裝修費(fèi)和消防安裝費(fèi)收到發(fā)票是當(dāng)月開(kāi)始攤銷還是次月
-
老板開(kāi)的個(gè)體工商戶，老板需要做工資么？老板沒(méi)有專項(xiàng)附加扣除 做工資跟不做工資 哪個(gè)劃算呀？
-
合伙企業(yè)是否不需要申報(bào)匯算清繳？
-
老師好，請(qǐng)問(wèn)A公司跟B公司轉(zhuǎn)租了辦公場(chǎng)所、需要把租金轉(zhuǎn)給B公司。請(qǐng)問(wèn)B公司能否開(kāi)出租金發(fā)票？不能的話、有什么其他處理辦法？
-
老師航空運(yùn)輸電子客票行程單咋樣抵扣
-
一般納稅人租庫(kù)，如果對(duì)公付款，對(duì)方不能給開(kāi)發(fā)票，怎么入賬
-
老師，請(qǐng)教一下原股東占股百分之60，是30萬(wàn)實(shí)繳，然后注冊(cè)資本減少到了百分之十10也就是十萬(wàn)，這個(gè)帳怎么改
-
老師：匯算清繳的時(shí)候，工資薪金的賬載金額是不是計(jì)提的1-12應(yīng)付職工薪酬，實(shí)際支出的是1-12月發(fā)的實(shí)際工資，這樣賬載金額和實(shí)際支出金額一定不一樣，因?yàn)椋瑢?shí)際支出金額扣除了社保個(gè)人承擔(dān)部分，和個(gè)稅個(gè)人部分。我這樣說(shuō)的對(duì)嗎？
-
請(qǐng)問(wèn)票據(jù)的明細(xì)賬具體指什么？單獨(dú)的一本帳？謝謝老師
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄