是需要先賬務處理，再進行納稅調整,直接做在3月份對嘛

需要先賬務處理，再進行納稅調整 直接做在3月份對的

老師，之前有筆賬掛的應收賬款，后面這筆錢進來了打進來的應收賬款付款人不是同一個，我給重新掛了一個新單位，現在3月就是把掛錯的那筆憑證沖紅，重新做一筆新的

如果是更正憑證的話應該怎么做分錄，可以不沖紅嗎

可以直接把錯誤的跟正確的調整下就好了 不需要紅沖

那就是直接借應收貸應收銀行存款不用做對吧？

是的 直接借應收貸應收 銀行存款不用做

老師，現在有這么一個問題，我查應收賬款的時候發現，有一筆發票開了2張一模一樣的，收到了一筆錢，也不知道是什么原因，如果是開重的情況，應該可以怎么處理它？

重復開具的話 可以開具紅字發票沖減多開的

時間有點長了，16年的發票

要不我沖17年的發票，17年是金稅盤開的(16年的不在系統里)

如果是相同金額 同筆業務的話 可以沖17年的發票

老師，公司17年收了一筆項目審計費現金收2千，是放的內賬，后面要求開票，先退的2千，內賬是平了，但是外賬開票的時候是做的應收賬款，收錢又是做的其他應付款，所以這個項目的應收賬款一直掛著2千元，其實這個賬應該是平的，但是現在的情況就是應收借方出現一個2千，其他應付款貸方出現一個2千，

借:其他應付款 貸:應收賬款

摘要應該怎么寫