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我想請問企業所得稅匯算清繳的事。我們單位開票不均勻,一季度開票多,已交所得稅,二三季度虧,四季度盈利,那全年匯算清繳后如果有多的會怎么樣了,我們本地稅務局很少退款,那如果留抵,是第二年匯算清繳后抵還是只要產生了所得稅都可以抵呢?

2020-01-12 09:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-01-12 09:44

你好,你們如果不退稅就只能一直抵扣了

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快賬用戶2521 追問 2020-01-12 09:45

我12月份計提了獎金,但是沒發,這個都是過年前發的,那個人所得稅我是現在申報還是二月份申報呢?

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快賬用戶2521 追問 2020-01-12 09:49

是第二年匯算清繳后才能抵扣嗎?

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齊紅老師 解答 2020-01-12 09:51

什么時候發放,次月做納稅申報

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你好,你們如果不退稅就只能一直抵扣了
2020-01-12
同學你好,不會幫你這樣抵減,2023的匯算清繳的時候退,2024年正常交
2024-01-15
你好,同學 是的,你說的很對的 匯算清繳是可以按照5%交稅。然后多的退稅
2024-05-28
你好,明年匯算可以退 如果明年盈利,最好第一季度申報前做好匯算,如果整理是虧的,明年第一季度還可以彌補虧損
2024-12-24
你好,如果不想退稅。在匯算清繳時做納稅調整就可以。
2021-07-01
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