都通電了，有一個沒用，有一個用了，但是應該算是完工

你好，實操中你可以等，但是正規的操作，你投入使用了就要結轉了。

是呢，但是發票忘記沒開完，因為我們還差他一點尾款沒付完，那尾款屬于質保金，所以說對方也沒給我們開發票，溝通好之后這個月給我們開發票，我這個月再結轉可以嗎？因為我怕固定資產原值再記得不準確，他給我們開的是專票

你好，你可以暫估一下金額。

那老師暫估也是記借：固定資產 貸：在建工程。那固定資產暫估的那金額我用額外分著記嗎

你好，是的，單獨做個暫估的二級科目

好的，其實明天對方就給開發票了，還沒有結完賬，可以按實際金額暫估嗎？然后收到發票再沖抵一下就可以了唄

你好，那你先不用暫估了。反正很快就有數據了

也得暫估吧，最起碼是不是應該走一個那個科目，是4月份應該結轉固定資產，這個是5月份才開的發票

你好，你如果想暫估是可以的。

好的，老師，我想問匯算清繳的一個問題，我們這小型微利企業，有一些取得不了發票，我要調增比如說辦公費或者是運費，我可以在調增項其他那個科目里調嗎，還是在哪個科目里調比較合適

你好，就在其他里面填寫就行

好的，謝謝老師