老師，企業將員工工資轉為由個體戶開具勞務費發票，取得28萬普通發票，于24年入賬了，現在準備納稅調增，繳納企業所得稅，那24年財務報表是否需要修改？
已經做賬，只是申報納稅調增，不需要修改財務報表，賬沒錯不需要修改
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老師我們公司是做魚苗的 19年購入一批魚苗 入的消耗性生物資產 但是錢是員工墊付 20年員工取得發票報銷 但是是其他方開具的 現在收到稅務通知 說我們接收了虛開發票 需要我們調整企業所得稅申報表 我們業務確實是真實發生的 需要調整之前的賬嗎？還是只需要調整應稅所得額呢？
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老師您好！我們公司有意向開展雞蛋禽畜的貿易業務，我們了解下來活體禽畜還有雞蛋的流通貿易業務是免征增值稅只需繳納企業所得稅，關于這項業務需要開具對應的業務發票，想和您請教一下這個業務關聯的進項發票如何取得以及銷項發票如何開具，因為是免征增值稅稅率需要提現么，開具這樣類型的發票我們需要準備那些資料報送給S局審核，想和您咨詢一下。
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老師您好，公司小規模納稅人銷售眼鏡商店（屬于小微企業），由總公司和分公司所得稅是合并在一起申報，前幾天我們領導因瞞報收入，被風險調查要求補收入20萬，（增加了點成本，也調減出營業外收入），因兩個公司合并一起的收入不達到起降點，科里要求我們補收入，必須達到起征點，營業外收入-增值稅減免就轉回。 相應的就補繳了增值稅3012附加稅180.72所得稅8749.33總金額11942.05（不含滯納金及罰款） 科里讓我們把財務報表，增值稅報表及年報所得稅報表進行更改變更，財務報表23年末更改及24年一季度和24年二季度的資產負債表年初數更改 ①請問老師，我們會帳賬套不改憑證更改不了報表，想問，財務報表中所得稅計提是按照正確的總公司盈利額減掉分公司的虧損額計提所得稅。還是按照年報調整調減以后應納稅補繳所得稅計提，
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老師好，請問：我是建筑勞務公司，2024年計提的工資有90萬元沒有結轉到成本（是因為還有些發票沒開沒確定收入），工資還有90萬都沒發放，請問現在做2024年的企業所得稅匯算清繳，那個職工薪酬支出及納稅調整明細表怎么填呀？（說明，本公司24年收入只有1.3萬，計提工資94萬，其中管理人員工資2.7萬，工人工資91.3萬，結轉了1.3萬（已發）的主營業務成本，剩90萬未結轉、未發放）
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老師，公司讓員工成立個體戶開具勞務費發票，業務實質是工資薪金變為個體戶開具勞務費發票，24年1-5月開具勞務費發票24萬，現在準備納稅調增，是否可以？
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老師，25年1月份支付公司25年1--12月份，場地租賃費14萬 借：長期待攤 14萬 貸：銀行存款14萬 借：管理費用-場地租賃費1.1666 貸：長期待攤：1.1666 這樣對不對？
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但是發票是虛開的，不調整24年度財務報表，只需要今年調增就行？
虛開的發票需要先沖銷，調整為正確的報表再申報
也就是說，還是需要更正24年度財務報表，是吧？
是的，就是那個意思的
老師，如果只調增，繳納所得稅了，并沒有沖銷虛開的發票，沒有修改報表，這樣會有風險么
稅局查到有虛開發票要罰款的
可是我已經調增，并且繳納所得稅了
虛開發票是對行為的處罰
如果稅務局發現了虛開的發票，介于我已經調增并且繳納了所得稅，就不會讓我補稅，最多對于接受虛開發票的行為進行罰款，是么
是的，對于那個行為處罰1萬。沒有逃稅的不會補稅