老師，原來賬務處理繳納的增值稅因所屬期錯誤，在稅局辦理了退稅，并直接抵頂前一年的應交增值稅，賬務上用做什么處理嗎？
你好，你實際是沒有退稅的，是不是？ 直接抵減確實是要做憑證的。
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建筑企業，去年11月增值稅已經繳款了，但是1月補預繳了去年11月的預繳增值稅，更正之后的11月增值稅不用繳稅，現在要申請增值稅退稅，并且要把1月補交的預繳增值稅做賬務處理，是返回到去年11月份重新入賬增值稅嗎？但是已經繳納的增值稅，以及后期返回的增值稅怎么進行賬務處理呀
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老師，有家建筑企業，去年11月增值稅已經繳款了，但是1月補預繳了去年11月的預繳增值稅，更正之后的11月增值稅不用繳稅，并且原本12月增值稅要繳稅的，因為1月預繳的增值稅12月不用交增值稅，現在11已經繳納的增值稅要申請增值稅退稅，并且要把1月補交的預繳增值稅做賬務處理，是返回到去年11月份重新做預繳分錄并修改原本要繳稅的增值稅分錄嗎？但是已經繳納的增值稅，以及后期退回多繳的增值稅稅款怎么進行賬務處理呀；還是在1月份進行處理呢？
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老師，請問年度匯算清繳繳納企業所得稅的賬務處理是怎么樣的？之前沒有做過計提，而是直接支付。另外去年繳納的賬務處理好像錯誤了，直接借：應交稅費-所得稅 貸：銀行存款。 這個我現在修改的怎么修改？
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老師，我們公司23年9月的一張發票進項轉出做錯月份，稅務局上?讓重新更正申報，重新繳納的增值稅及附加稅如何做賬務處理？以前繳納過的增值稅及附加稅做了退稅已經退回來了，這個怎么做賬務處理？
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是把2024年實際已繳納的預交增值稅及附加稅，申請退抵稅到所屬期2023年度。舉個例子：2023年應補交預交增值稅及附加稅20萬，把2024年已繳納的5萬元預交增值稅及附加稅退抵到2023年，這樣2023年實際補交15萬元，退抵稅的5萬元只有稅局文書，沒有退回我公司賬戶上，電子稅務局申報是20萬元，但因退抵稅實際顯示15萬元，該怎么做賬務處理？
我公司是房地產開發公司
你好，你23年已經做過什么分錄了 是什么原因要補交？少做了收入嗎還是什么
房地產公司按預收賬款預交增值稅，稅局預警出來我公司沒有全額按預收賬款繳納預交增值稅及附加稅，所以稅局要求我公司補交2023年預交增值稅及附加稅
你好，這個比較麻煩。你24年預交的5萬金額，做了分錄了嗎
24年的賬務處理已在24年當期做過賬務處理。我今年把24年度增值稅申報表更正修改為0，補申報的23年增值稅報表含退抵的24年5萬元
你好，對的，你其實憑證的話都是做應交稅費，應交增值稅預繳稅金。但是要做到二三年里面去而已
是啊，其實無論是24年的退抵，還是23年的補交，分錄都是一樣的。但是怎么體現出來24年變更到23年？而且這5萬元的退抵稅只有今年的申報表上和稅局文書能體現出來
你好，你這個在摘要上寫清楚就行。
好的，謝謝老師
你好，不用客氣的了。