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老師,我們公司去年的印花稅我在今年進行了補交,需要對去年的財報和企業所得稅年報進行調整嗎,應如何調整呢

2025-05-06 13:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-05-06 13:11

你好,賬務處理做到了今年不需要修改之前的財務報表,也不需要修改所得稅預繳。在匯算清繳納稅調減就可以的。納稅調整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額。

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你好 借:利潤分配—未分配利潤,貸:應交稅費—企業所得稅 借:應交稅費—企業所得稅,貸:銀行存款 需要調整報表的貨幣資金,未分配利潤的金額 成本是因為什么原因需要調整呢
2024-06-26
你好,去年的財務報表你不用調整的,你賬務處理補到今年就行,借以前年度損益調整,貸銀行存款,借利潤分配未分配利潤,貸以前年度損益調整, 然后匯算清繳的時候,在納稅調整明細表扣除項目30萬,填寫稅收金額,納稅調減
2023-06-17
財務報表不需要修改,匯算清繳、納稅調增就行。
2024-04-25
稅務局現在要求你們修改去年的匯算清繳 還是補所得稅
2020-08-09
補收入話,我建議是反結賬補12月,你需要問下你稅局看你們地區年報是不是可以和季報不一樣,還有增值稅申報需要更正申報,
2021-02-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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