你以后折舊的話，需要納稅調(diào)增，因為有20萬不允許，你不可能折舊的金額大于80。

是的，老師

你好，那你的固定資產(chǎn)折舊明細表第一列和第四列都是填寫80

本年折舊、攤銷額那里不管嗎

對的，是的，你的稅收折舊金額不能大于第5列，只要不超過這個就行。 假設(shè)第三列第四列100 第五列80 調(diào)增20

老師，你看一下我的固定資產(chǎn)折舊明細，我如果把房屋、建筑物那里多的30多萬改到固定資產(chǎn)其他那里，我的本年折舊、攤銷那里不改可以嗎

可以不修改的 但是會有風(fēng)險提示

現(xiàn)在關(guān)鍵是稅務(wù)找來了，問我們房產(chǎn)稅稅源房產(chǎn)原值和固定資產(chǎn)房屋建筑物原值那里不一樣，要說明情況

你們是說你們做多了固定資產(chǎn) 你帳上也應(yīng)該修改

修改的時候，你把有一部分放到費用里面不就可以了？折舊的時候也是按照80。那如果你不修改的話，那你他看你的財務(wù)報表，固定資產(chǎn)原值和你的固定資產(chǎn)折舊明細表對不起來，那怎么解釋？

老師怎么放費用呢

借管理費用或者長期待攤費用 貸固定資產(chǎn)

涉及到金額大的，你就放到長期待攤費用，然后分攤1年以上。

老師，那我23年的財務(wù)報表和2024年財務(wù)報表、企業(yè)所得稅不都要改啊

不需要修改，因為你賬務(wù)處理都做到了今年 你去年帳上的數(shù)據(jù)和申報的底是一只單沒有動去年的賬務(wù)處理，所以也不需要修改 但是匯算清繳105080表格有影響

老師，麻煩您指教一下，說具體一點

你有減少原值多少金額

老師，我們房產(chǎn)稅源信息房屋原值為5577872元，企業(yè)所得稅原值是5905577元，相差327705元，要減少327705元