老師，是租賃費，只有個合同就計提出來了，發票進不來，所以我需要沖掉暫估，我們是小企業會計準則，這筆應該怎樣調？

你好，你如果實際有發生租賃的話就正常入賬，只是沒有發票，不能稅前扣除而已。

老師，我剛才問了問，這筆業務確實是虛擬的，這種情況應該怎么辦？

你好，這樣子的話要做紅字憑證沖減。 是需要去更正之前的。

老師，需要反結賬到12月份，然后更正4季度的報表嗎？

你好，是的，就是這樣操作了。

好的，謝謝老師

你好，不用客氣的了。

老師，這樣的話是不是一季度的報表也得更正？

你好，本年一季度本身沒錯的話可以不用更正。

老師，可是一季度報表不改的話期初數豈不是對不上了？不影響嗎？一季度不用改嗎？

你好，，財務報表是需要改，只是申報表不用，我以為你說的是所得稅申報表。

好的，老師，我明白了，謝謝啦

你好，不用客氣的了。

老師，我更改報表了之后會有這樣的提示

四季度所得稅也需要更正申報。

老師，四季度所得稅不更正直接匯算清繳不可以嗎？