老師 ，前兩天專管員要過(guò)去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個(gè)公司的業(yè)務(wù)，我們稅務(wù)賬只有一家就是咨詢服務(wù)，就是公司收毛坯房裝修，然后運(yùn)營(yíng)出租出去，我們稅務(wù)賬這塊兒就是每單業(yè)務(wù)只收1000元服務(wù)費(fèi)，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒(méi)有裝修公司，所以走公戶轉(zhuǎn)賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務(wù)賬只是掛服務(wù)費(fèi)收入和往來(lái)，轉(zhuǎn)賬的也只是個(gè)別客戶 大多數(shù)客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當(dāng)?shù)囟悇?wù)賬只掛收入是一萬(wàn)六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費(fèi)一共有13萬(wàn)，專管員找我就是費(fèi)用大，了解業(yè)務(wù)，說(shuō)裝修這塊兒要報(bào)驗(yàn)要給當(dāng)?shù)亓舳悾蝗灰耍偛靠偙O(jiān)讓我和專管員說(shuō)的是會(huì)返給我們當(dāng)?shù)兀偛恐皇谴眨尞?dāng)?shù)厝ソ唬蚁肓讼敫杏X(jué)總監(jiān)應(yīng)該是應(yīng)付專管員，因?yàn)檠b修公司業(yè)務(wù)員工資人事關(guān)系在總部，費(fèi)用走那邊，他轉(zhuǎn)回來(lái)我還不是要交所得稅，不過(guò)人工材料總部沒(méi)走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊(cè)子公司，在上星期我已經(jīng)把子公司注冊(cè)好了，準(zhǔn)備稅務(wù)報(bào)到，現(xiàn)在出了這事，我要不要子公司報(bào)到前先跟分公司專管員打聲招呼，說(shuō)我們有子公司，要注銷

老師們，小建筑工程公司的一個(gè)700多萬(wàn)的合同，我們是乙方，就這個(gè)一個(gè)項(xiàng)目快竣工了，而且是分包出去的，等于項(xiàng)目經(jīng)理掛靠我們乙方公司的資質(zhì)承包的這個(gè)項(xiàng)目，合同里也寫地非常明確乙方承包的施工隊(duì)農(nóng)民工工資與乙方簽訂勞動(dòng)合同并繳納社保并提供月工資表名單，可實(shí)際上這部分人工費(fèi)甲方未按合同履行，而是直接給這農(nóng)民工發(fā)了工資，但是這部分農(nóng)民工的個(gè)人所得稅申報(bào)在乙方公司提交的，我才來(lái)幾天，我所在的乙方公司小會(huì)計(jì)居然又拿這部分農(nóng)民工工資虛計(jì)提了工資，貸方都掛到其他應(yīng)付老板（表示墊付的）累計(jì)900多萬(wàn)了，可實(shí)際上賬上根本沒(méi)有那么多的錢，這一個(gè)合同也就700多萬(wàn)，工程款還都沒(méi)有及時(shí)撥過(guò)來(lái)，卻要求開票

問(wèn)題有點(diǎn)多，麻煩老師啦！ 想請(qǐng)教高壓線設(shè)計(jì)行業(yè)的問(wèn)題： 老板通過(guò)掛靠和個(gè)人代開這兩種形式接活（設(shè)計(jì)），為了方便開票成立了C公司（小規(guī)模；經(jīng)營(yíng)范圍設(shè)計(jì)、勞務(wù)都有；沒(méi)有資質(zhì)）。 內(nèi)賬方面問(wèn)題： 1、公司剛開始建內(nèi)賬。我這幾天自己根據(jù)業(yè)務(wù)自己設(shè)想了一下，想少用一級(jí)科目，所有的費(fèi)用都在管理費(fèi)用科目歸集、成本用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本歸集，現(xiàn)在想到的科目設(shè)置方法如下，想少用一級(jí)科目，盡量在二級(jí)三級(jí)科目細(xì)化，麻煩老師給指點(diǎn)一下，哪里不合適！ 銀行存款—公戶 —張三—農(nóng)行+尾號(hào) 管理費(fèi)用—工資 —辦公費(fèi) —稅金（費(fèi)用類的稅款） —財(cái)務(wù)費(fèi)用 銷售費(fèi)用—招待費(fèi)（開拓客戶） 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—a項(xiàng)目—差旅費(fèi) —招待費(fèi) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—a甲方 —b甲方 2、設(shè)計(jì)行業(yè)工資是主要成本，也先歸集在管理費(fèi)用嗎，還是按月直接分割計(jì)入成本？

老師，您好。我們公司做高壓線設(shè)計(jì)行業(yè)，主網(wǎng)、配網(wǎng)、配電都有，現(xiàn)在公司有16個(gè)人，干設(shè)計(jì)的十來(lái)個(gè)吧。業(yè)務(wù)模式是我們用其他公司（A公司）運(yùn)作項(xiàng)目，施工部分直接讓A公司干（施工部分給我們居間費(fèi)），我們把設(shè)計(jì)這塊簽出來(lái)（我們簽出來(lái)的這部分金額包括設(shè)計(jì)和居間費(fèi)），現(xiàn)在的問(wèn)題是，我們利潤(rùn)太大太大了，兩個(gè)設(shè)計(jì)人員半個(gè)月就能干出來(lái)一個(gè)百來(lái)萬(wàn)的活，而且我們的項(xiàng)目基本都是這樣的，資金流很好，就是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)太大了。老師我們這種情況可以怎么籌劃啊

老師，您好。我們公司做高壓線設(shè)計(jì)行業(yè)，主網(wǎng)、配網(wǎng)、配電都有，現(xiàn)在公司有16個(gè)人，干設(shè)計(jì)的十來(lái)個(gè)吧。業(yè)務(wù)模式是我們用其他公司（A公司）運(yùn)作項(xiàng)目，施工部分直接讓A公司干（施工部分給我們居間費(fèi)），我們把設(shè)計(jì)這塊簽出來(lái)（我們簽出來(lái)的這部分金額包括設(shè)計(jì)和居間費(fèi)），現(xiàn)在的問(wèn)題是，我們利潤(rùn)太大太大了，兩個(gè)設(shè)計(jì)人員半個(gè)月就能干出來(lái)一個(gè)百來(lái)萬(wàn)的活，而且我們的項(xiàng)目基本都是這樣的，資金流很好，就是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)太大了。老板想把利潤(rùn)做到百分之三四十，老師我們這種情況可以怎么籌劃啊