老師，好，我們公司2020年的財報上顯示我們虧損17萬，我現在發現，成本結轉多了，所以我現在想要調一下，把庫存商品增加，利潤增加，我分錄怎么寫，我問了審計，他們說要去稅局改正報表，把分錄坐在2020年12個月，那就不要以前年度損益調整了么？

老師好！公司是小規模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計提，今年四月份補提的，現在季度申報，發現資產負債表和利潤表溝稽關系不對，未分配利潤期末余額—年初余額不等于利潤表中的凈利潤本年累計數，剛好差了補提的所得稅金額，這個應該怎么處理？

老師好！公司是小規模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計提，今年四月份補提的，現在季度申報，發現資產負債表和利潤表溝稽關系不對，未分配利潤期末余額—年初余額不等于利潤表中的凈利潤本年累計數，剛好差了補提的所得稅金額，這個應該怎么處理？

老師請問一下我的資產負債表中分配利潤那里。和我的科目余額表。未分配利潤余額。數是一樣的。假設都是100元。但是我的利潤表。本年累計凈利潤的數不等于100元。比100元要少。跟減去所得稅費用有關系嗎？因為我12月份做了好多費用。12月份當月的凈利潤是負的。5000吧，假如說。但是12月份本年累計的利潤表數是正的，可是這個數又跟我資產負債表和科目余額表上的數不一樣。不知道哪兒記錯了呀。會不會跟所得稅有關系？因為我上半年支付了4000塊錢收入的所得稅。但是累計12個月后，我的凈利潤少了很多。會不會是因為我實際交的所得稅費用比。我應該交的要少了很多，所以這個數對不上呢

老師中午好！今年所得稅匯算，因為，我公司去年有預交的所得稅沒有用完。為了避免退稅，調增了成本。之前賬面上留下的預交過的所得稅調增后成本本年不能再用了，所以需要結平賬戶： 小企業會計準則，會計分錄：借：未分配利潤 貸：應交稅費一企業所得稅： 想問老師：本月利潤表凈利潤正好差（調增成本后減掉的那個所得稅金額），需要調2023年年末表。今天我想問，調表不調賬，如何調？需要做一筆分錄嗎？如果不做，報表無法取數，負債表和利潤表無法對應？