老師，我司18年有筆費用當時入賬直接做到未分配利潤，當年企業所得稅匯算清繳也沒有體現這筆，現在想要在25年賬上做調整，沖掉未分配利潤，賬務處理及匯算清繳應該怎么做？
你好，當時這個有發票嗎？
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老師您好，匯算清繳補繳了所得稅5000元，我當時做 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費 借：應交稅費 貸：銀行存款 我現在發現 年末未分配利潤金額 少 5000 這筆要調整嗎 還是 沒問題？
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郭老師，今年匯算清繳退回2021年企業所得稅做賬時做進利潤分配-未分配利潤，現在年末了未分配利潤里面這筆錢要怎么處理嗎？
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老師，22年工資被稅務要求調出來，現在怎么做呢？匯算清繳調增補交企業所得稅。賬務上還需要做一筆利潤分配未分配利潤貸應付職工薪酬嗎
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老師 我是小企業會計準則 在2023年的時候調整了2022年做錯的賬務 用了利潤分配——未分配利潤 沒有用以前年度損益調整這個科目 現在我企業所得稅匯算清繳需要把這部分調整嗎
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請問一下，一筆繳納2022年社保的費用支出，在2023年7月的時候，還是入了借：未分配利潤，請問，現在做2023年的匯算清繳，這筆分錄人員說2022年匯算清繳后不能在做調整未分配利潤的，那么這個現在該怎么處理，是調賬還是調表呢？
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粵公網安備 44030002003870號
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有的，122萬的發票，我現在是想調出來，計入固定資產原值計提折舊
借，固定資產，貸，利潤分配，未分配利潤， 借，利潤分配，未分配利潤，貸，累計折舊。
您第一筆是指122萬的費用調出來的分錄，第二筆分錄是指補計提折舊的分錄嗎？那補計提折舊不是應該借：以前年度損益，貸累計折舊，然后再借：未分配利潤，貸以前年度損益嗎？
企業會計準則用以前年度損益調整，小企業會計準則用利潤分配為分配利潤。
我們是企業會計準則，那我在25年做賬務調整，這筆匯繳可以做在24年匯繳里面嗎？
你好可以的可以的，，
那24年匯算清繳怎么做？
納稅調整明細表扣除項目30來填寫賬載金額 105080這個表格里面第五列稅收金額里面填寫折舊的金額
好的，謝謝
不用客氣 工作愉快