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老師,請問:專業承包異地項目,把勞務分包了出去,異地預繳增值稅款的時候,要把勞務分包額扣除,是嗎?預繳企業所得稅的時候需要扣除勞務分包額嗎那在本地交納增值稅和企業所得稅的時候,需要扣除勞務分包額嗎?

2025-02-26 16:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-02-26 17:01

你好 專業承包異地項目,把勞務分包了出去,異地預繳增值稅款的時候,要把勞務分包額扣除,是嗎? 是的 預繳企業所得稅的時候需要扣除勞務分包額嗎 這部分成本扣除來算利潤 那在本地交納增值稅和企業所得稅的時候,需要扣除勞務分包額嗎? 扣除已經預繳的增值稅和企業所得稅

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快賬用戶2227 追問 2025-02-26 17:08

假如專業分包我公司開票100萬,收到勞務公司分包發票10萬,增值稅及附加稅費申報表附列資料(三)應該怎么填呢?

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齊紅老師 解答 2025-02-26 17:20

同學不好意思,表老師沒有具體填過,開票額你就填在適用稅率那欄位,扣除金額對應到扣除那欄,或者你可以問一下其他老師,或者查一下相關資料。

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齊紅老師 解答 2025-02-26 17:20

https://12366.chinatax.gov.cn/bzds/008/008.html 這里有說明,同學可以看看。

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快賬用戶2227 追問 2025-02-26 17:26

請問下哪位老師是專門做了建筑行業實務工作的 想咨詢下 需要是實際做過建筑行業的財務工作的老師

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齊紅老師 解答 2025-02-26 17:37

不好意思,同學要發出新的提問,不然信息還是在老師界面。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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