老師好，想問一下，24.12月份國稅核查時，開了50萬發票不合規范，讓我紅沖重開，但是要我在22年匯算清繳時交點所得稅，所以紅沖了50萬發票，只開45萬藍票。（公司是出售豬肉，可以開收購毛豬發票，也不存在抵扣問題，國出售豬肉是免稅的）象這5萬沒開藍票要怎么做呀
您好，補22年所得稅時 1、借:利潤分配未分配利潤? ?5? ? 貸:以前年度損益調整 、2借:以前年度損益調整? ? 貸:應交稅費-企業所得稅? 3、借:應交稅費-企業所得稅? 貸:銀行存款? 5 紅沖50只開45發票分錄 借：應收 -50? ?貸：主營業務收入? 50 借：應收? 45? ? 貸：主營業務收入? 45? ?
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老師，我想問一下，我有個公司是在農貿城租了店面經營銷售豬肉。5年前，是因為自己到農戶調毛豬放到屠宰場去殺的。所以當時還可以自己開農產品發票，因近幾年政策所變，都 是到其他公司調鮮肉，并且生意也不是很好，一年還不 到100來萬，況且豬鮮肉出售也免收增值 稅。可否趁 這個機會從一般納稅人變成小規模納稅人呀。對公司有沒有不利呀。
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老師你好，我們是批發零售公司，銷售圖書，去年12月份的時候一個公司給我們開了10萬塊錢的發票，老板給我說這張發票直接沖抵他的其他應收款就行，不給對方付款，但是在今年8月份的時候，他們會計誤給紅沖了這張票，也沒告訴我們，也沒給我們紅票，現在稅務局風險提示了，說是企業所得稅稅前扣除問題，要約談我們，我們和對方公司聯系，他們今天又重新給開一張一樣的發票，但是要讓過一下流水，不然他們沒辦法平賬
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老師好，想問一下，我是銷售豬肉的，免增值稅，因要到農戶收購毛豬，所以要自己開毛豬發票，然后把毛豬拉到屠宰場去殺再出售。因為自己工作疏忽，農戶身份證沒有輸入系統中，造成開出的發票不合格，因稅讓我自查說明，我要怎么寫呀。但款是一筆筆從對公戶打入到農戶的。這個能說明嗎。會不會讓我全調增交所得稅呀。小白一接手就碰上這種事，請老師指點一下，謝謝
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老師好，想問一下，我公司是做農產品的，先收購生豬，而后出售豬肉。因此次國稅核查，讓我公司調增22年所開的不合規發票20萬元，用紅字沖紅，而后開藍字按合規開。但要讓我調5萬補交22年度企業所得稅（匯算清繳），想問一下，原來沖紅20萬開藍字15萬，那沖紅的5萬要怎么做會計分錄呀。
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老師好，想問一下，24.12月份國稅核查時，開了50萬發票不合規范，讓我紅沖重開，但是要我在22年匯算清繳時交點所得稅，所以紅沖了50萬發票，只開45萬藍票。（公司是出售豬肉，可以開收購毛豬發票，也不存在抵扣問題，國出售豬肉是免稅的）象這5萬沒開藍票要怎么做呀
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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老師，因我這公司業務特殊，公司當時購入毛豬時，借消耗性生物資產 50萬 貸：應付賬款50萬，毛豬出庫屠宰時：借主營業務 50萬 貸：消耗性生物資產50萬
因當時22年開收購以發票時自然人身份證沒寫，所以此次國稅核查情況屬實，只要重新紅沖發票50萬再重開45萬，成本調增5萬。不知老師能理解我的表達嗎
您好，下面這個分錄是?主營業務收入? 么，怎么在借方呀
老師，是借主營業務成本 50萬 貸：消耗性生物資產50萬
公司業務流程：采購毛豬，而后把毛豬拉到屠宰場變成豬肉，最后出售豬肉。所以，采購回來毛豬來按成本出的
哦哦，那我們的收入體現在哪里度，這都賣出了
是的。當毛豬變成豬肉僦出售了，出售的豬肉做收入
您好，那還是有我上面與的分錄，借：應收? 貸：主營業務收入嘛，，您看我寫?分錄哪里不適合呢
所以，毛豬+運輸費+屠宰費就是成本
現在是國稅專管員說，最好把22年調5萬出交點所得稅，也就直接讓我把5萬元毛豬發票不讓我開藍字發票，讓我不知如何做平賬了。
怎么會應收呢。明明是調增成本呀
您好，我們開票怎么會是成本呀，成本增加了，根本?沒有所得稅交，因為所得=收入-成本，這樣所得都少了
或許我表達不到位，讓老師理解不了本人想表達的東西吧。我自己也暈了。
您好，咱大概思路?是一樣的，就是被5萬元所得稅，是上面寫5萬那個分錄 紅沖50再開45咱按發票入賬就行
老師可不可這樣做：借 紅沖50萬 借藍字票45萬貸：利潤分配-末分配利潤5萬
哦哦，要再過一下應交稅費-應交所得稅的
也就是借：主營業務成本-50萬 借：藍字發票 45萬 貸：利潤分配--末分配利潤5萬。后附22年匯算清繳調增成本資料
您好，應付所得稅這個科目要過一下
是的。交所得稅時按老師做法，主要我這么做憑證不平吧
您好，我們開票這是收入就平的，寫在貸方
不是收入，是自己公司開的收購發票呀。來做成本用的
哦哦，都寫貸方，成本減少5，結轉時是反著結轉的，