12月暫估的費用，次年1月收到發票，跨年了，暫估怎么沖呢？暫估分錄，借:主營業務成本 貸:應付賬款，實際收到發票金額不一致，怎么處理？
您好，就是這樣沖的，因為我們在12月計提了，暫估的金額和發票金額差異不大，差異影響本年是沒有關系 的，這是允許的，財務有個重大性原則
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20年12月發票未收到，暫估成本，借：主營業務成本，貸：應付賬款-暫估應付賬款，21年一月收到發票是不是直接，借：應付賬款-暫估應付賬款 貸：銀行存款，就好了！
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記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄
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21年12月發票未收到，暫估成本，借：主營業務成本，貸：應付賬款-暫估應付賬款，21年一月收到發票是不是直接，借：應付賬款-暫估應付賬款 貸：銀行存款，就好了！
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上一年暫估成本分錄為，借主營業務成本（暫估），貸應付賬款（暫估），今年4月收到票，如何沖銷呢？
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2023年12月暫估成本借主營業務成本，貸應付賬款暫估，2024年發票來了，分錄怎么寫？
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粵公網安備 44030002003870號
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怎么沖呢？那是我暫估的分錄
您好，復制您的暫估分錄，金額改負就可以啦
就可以了嘛？不同過以前年度損益調整嗎？
您好，是的，這樣可以，以前年度損益調整有些賬套里沒?有這個科目， 另外以前年度損益調整最終也是要結轉到未分配利潤的
那不是就影響當年的未分配利潤了嗎？這樣不行吧
您好，對不起，我回復串了（有個朋友的問題是上年度退所得稅的分錄），咱這個就是影響本年利潤的，差異的金額不大 請看下圖，第一個分錄就提到了
差異金額大呀
哦哦，差異這么大就是暫估沒估準，那得用?以前年度損益調整科目，再結轉到未分配利潤，不能影響25年利潤
未分配利潤這個科目分錄怎么寫？
您好，原來暫估分錄手復制金額改負和取得的發票寫的正數分錄，這2個分錄里的損益科目改為未分配利潤就可以了
你寫一下分錄，我不會寫
您好，好的，寫在草稿上，請看下圖