老師，沒有全部確認，只確認了24年部分的收入，25年4個月還沒有確認收入

確認多少做多少就可以了

24年4月開具 借：庫存現金4200 貸：其他應付款-瀝港房租費4000 應交稅費-應交增值稅200 24.5.1-24.12.31 2666.67已確認收入 25.1.1-25.4.30 1333.33 200的增值稅季度未超過，已轉營業外收入

同學你好 對的 是這樣的

25年1月沖紅 借：庫存現金-4200 貸：其他應付款-瀝港房租費-4000 應交稅費-應交增值稅-200 25年1月重新開具藍字 24.5.1-24.12.31租期 借：庫存現金2800 貸：其他應付款-瀝港房租費2666.67 應交稅費-應交增值稅133.33

然后怎么做？

同學你好不對吧 藍字分錄為啥這樣做 不是按月確認收入嗎 往來科目后面為啥貸應交稅費

24年4月開具發票 24.5.1-25.4.30一年租期 借：庫存現金4200 貸：其他應付款-瀝港房租費4000 應交稅費-應交增值稅200 24.5.1-24.12.31 2666.67已確認收入 25.1.1-25.4.30 1333.33未確認 200的增值稅因為季度未超 在季度已轉營業外收入 這個是之前我們做的，通過其他應付款去分攤，做到其他業務收入

現在25年4個月人家不想租了，所以1400元得退錢，發票要沖紅，再開2800元

請按照我之前的，列一下后續的 會計分錄